所得税与资本利得税的区别

什么是所得税？

所得税是政府对其公民在其管辖范围内获得的收入或利润征收的直接税。税法规定每个纳税人必须为每个财政年度提交所得税申报表，以确定他们的纳税义务。所得税是各国政府最大的收入来源之一。所得税取决于政府规定的特定税级，并且完全基于您整个财政年度的收入。所得税基本上是政府的权利，对每个有收入的个人或受薪个人或企业的收入征收。应税收入有多种来源，如薪水、工资、利息、特许权使用费、租金、产品销售等。

什么是资本利得税？

资本利得，简单来说就是资本资产价值的增加，只有在资产被出售时才被认为是实现的，即当收益作为现金收入变现时。资本收益是您通过出售价值上涨的资产（股票、债券或房地产等资产）获得的利润。如果您以 300 美元的价格购买某物并以 400 美元的价格出售，您将获得 100 美元的资本收益。因此，资本利得税是对出售这些投资所获得的利润征收的税。通过出售资本资产获得的收益或利润属于“收入”类别，因此应纳税。持有至死亡或捐赠给慈善机构的资产的资本收益完全免税。但税法规定，在进行销售之前，您没有收入。因此，在进行销售或交换之前，您不会报告资本收益或损失。

所得税与资本利得税的区别

基本

 – 所得税是政府对其公民的收入或利润征收的直接税。应纳税的收入来自多种来源，例如薪水、工资、利息、特许权使用费、租金、产品销售等。 另一方面，资本利得税是对您从任何资本的销售或转让中获得的利润征收的税资产，例如股票、债券、股票、财产等。简单地说，资本利得税是所得税的一个子集。

计算

 – 所得税根据您的特定税级而变化，并且完全基于您整个财政年度的收入。与有能力支付更多费用的高收入纳税人相比，低收入个人的税率较低。资本收益的税率取决于您拥有或持有资产的时间。长期资本收益的税率低于短期资本收益。长期资本利得税税率从 0% 到 20% 不等，具体取决于您的收入。

概括

如果您受雇并赚取固定的月薪，那么您的年收入应纳税，并且属于众多税率之一。税法规定每个纳税人必须为每个财政年度提交所得税申报表，以确定他们的纳税义务。另一方面，资本收益是您从出售或转让任何资本资产（例如股票、债券、股票、共同基金和财产）中获得的利润，因此与普通收入一样应纳税。资本收益分为短期或长期，并相应征税。

您是否缴纳资本利得税和所得税？

在您进行销售或交换之前，您不会报告资本收益或损失，因为税法规定您在进行销售之前没有收入。您可以根据需要持有股票，而其价值会成倍增长，而无需支付一分钱的所得税。不过，并非所有交易所都应纳税。

资本收益是否加到您的总收入中并使您处于更高的税级？

资本收益或损失如果被确认会影响您的税收。您的资本收益和损失的大小会影响您必须缴纳的所得税。普通收入包括资本收益以外的各种收入。因此，如果您没有资本收益和损失，您的应税收入就是您的普通收入减去普通扣除额。

资本利得税是否高于普通收入？

长期资本收益与您的普通收入分开征税，长期资本收益的税率低于普通收入的税率。长期资本收益的税率低于短期资本收益。资本收益不会将普通收入推向更高的收入阶层。

我如何计算资本利得税？

不同资产的最高税率取决于资产的类型、持有时间和购买时间。资本收益分为短期或长期，并相应征税。短期资本收益按与普通收入相同的税率征税。长期资本收益的税率低于普通收入的税率。

资本收益 = 售价 - 购买价